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                赫山区财政局关于编制2019年部门预算草案的通知

                时间:2018-10-26 15:02:18来源:

                益阳№市赫山区财政局关于

                编制2019年部门预算草案的通知

                 

                区属各预算单位:

                  根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》的有关规定,现将2019年◆度部门预算草案编制的有关事项通知如下:

                  一、编制原则

                  2019年部门预算坚持统@ 筹兼顾、收支平衡的原则,优先“保工资、保运转、保基本民生”,使部门预算编制依法依规、公开透明,做到有保有压、突出重点。

                  (一)依法依规,程序到位

                  一是严格按照《预算法》及实施条◣例的规定,区委、区人大、区五分快三app相关决定、决议的要求编制预算;二是严格执¤行“二上二下”的预算编制程序。

                  (二)公开透明,力求公平

                  一是大力推进部门预算公开。严格按照《湖南省财政厅关于印发湖南省财政预决算公开操作规程的通知》(湘财预〔2017〕28号)、《湖南省财政厅关于进一步做好市县预决算公卐开工作的通知》(湘财预〔201835号)中对预算公开的相关要求进行公开。

                  二是基本保证同类同等条件下,财政保障水平基本相同。

                  (三)统筹兼顾,收支平衡

                  各部门预算单位根据其法定职能和事业发展的需要、预算支出标准、存量资金情况〇、上年预算执行情况、财政保障水※平等,编制▲本部门单位预算草案。将单位各项收支全部纳入部门预算统一管理,统筹安排、量财办事,既体现实际需要,又兼顾财力可能,有多少钱办多少事,做到综合平衡,不编赤字预算▂⊙。

                  (四)“三保”优先,突出重点

                  按照公共财政的要求,优化支【出结构,提高财政资金综合使立马将三菱刺下滑用效益。优先保证工资性支出、单位正常运转性支出、基本民生领域支出,重点支持▲扶贫、环保领域支出,高度关注地方五分快三app性债务风←险,依法依规,将当年债务利息和到期々债务本金纳入年度预算。在此基础上,根据财力可能,适当安排部分重点支出。

                  二、编制内容及方法

                  (一)基础资料数据】库的编制

                  基础资料数据库主要包括单位基本信息表(表1)、单位基础信息明细表(表2)、201810月在职统发人员工资明细表(表3)、201810月全额非统发人员工资明细表(表4)、201810月差额人员工资明细表(表5)、201810月自收自支人员工资明细表(表6)、退役士♀兵安置人员信息表(表7)、201810月离休人员工资明细表(表8)、201810月退休人员工↓资明细表(表9)、2019年乡镇分◆流人员明细表(表10)、2019年遗属生活困难补助明细表(表11)、2019年乡镇工作补贴人员明细表(表12)、2019年公务费明细表(表13)、2019年赫山区单位非税收入预算明细表(表14)、三公经〗费统计录入表(表15)、部门整体支出单位口径统计︼表(表16)、部门整体支出绩效目标申报表(表17)、单位项目支出绩效目标申报表(表18)、重点项目支出绩效目我爱死你了标申报表(表19),所有表格均需通过软件系统上报。主要是根据区编委的机构编制文件、区直相关部门的审批文件为依∮据进行填报,作为部门单位基本支出公式法计算的基本依据。

                  (二)部门收⌒ 入预算的编制

                  部门预算收入主要包括一般预算拨款、非税收入拨款(含纳入预算管理的非税收入拨款、财政专户管理的非税收入拨款、五分快三app性基金收入拨款)、事业单位经营服务收∴入、其他收入、上级补助◢收入、附属单位上缴收入和上年结转(具体收入内容明细见收入项目主表)。

                  2019年单位非税收入征收计划应根据近三年收入完大哥成情况,结合2019年政策性因素进行认真测算,据实列报,做到科╱学合理,确因职能、收费项目等因素发生变化导致与上年预算差额较大卐的,应说明具≡体原因。

                  (三)部门支出预算的编制

                  部门预算支出按照五分快三app收支分类的支出经时候精灵点济分类口径划分,包括基本支出和项目支出。

                  基本支出是行政事业单位为维持机构正常运转和完♂成日常工作任务而需要的经费支出。包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支作为一个艺人出、一般商品和服◣务支出(具体支出内容明细见基本支出录入表)。

                  项目支出是行政事业单位为完成其特定→的工作任务或事业发展目标,在基本支出之外的专项经费(具体支出内容明细见项目支出录入表,如果▂为五分快三app采购项目,还需填报2019年五分快三app采购预算表)。

                  (四)“三公”经费预算的编制

                  “三公”经费预算单独列报,将公务接待费、公务用车运行维护费、因公出国(境)费、公务@用车购置四个项目在部门预算报表中单独列示。按照中央、省有关】文件及部门预算管理有关规定,要求“三公”经费零增长,即“三公”经费决算数不超过年初预算数,下一年度“三公”经费预算数不超过上年预算数。

                  (五)预算绩效目标的々编制

                  根据《湖南省预算绩〓效目标管理办法》(湘财绩〔2013〕29号)第六条“绩效目标与部门预算一同编制、一同审核、一同批复”的规定,2019年全区所有预算单位都必须ξ 同步编制部门整体支出单位口径「统计表(表16)、部门整体支出绩效目标申报表(表17),在部门预算编制“二上” 程序时,预算单位将本单位部门整体支出绩效目标纸制表格和电子表报送至绩效评价股。全区财政预算经区人大会议通过后,各相关预算单位♀编制单位项目支出绩效目标申报表(表18)、重点项目支出绩效目标申报表(表19)。

                  (六)部门摆弄着手中预算支出标准和定额

                  1.工资和福利支出

                  (1)基本工资:机关和参照公务员管理的事业单位、全额拨款事□业单位根据区工资统发中心2018年10月↑份工资数(以下简称为10月份工资)由财政预算全额安♂排,农村ζ综合改革中竞聘上岗人员比照全额事业人员待遇予以安排(下同);行政但是他想为国服务虽然光荣事业单位的差额拨款人员、自收自支中的退役士兵安置人员(以编委核定人数为依据)按年定◤额补助3万元安排,差∮额部分由单位综合预算统筹安排;其他人员由单位〖综合预算统筹安排。

                  (2)公务员★津补贴:根据10月份工资由财政预算全额』安排。

                  (3)事业单位绩效工资:全额事业单位、教育系统义务教№育阶段、卫计系统机关、卫监所,根据10月份工资由财政预算⌒全额安排;教■育系统非义务教育人员绩效工资按系统内统发人员绩效工资平均数的70%安排,差额部分由单位综合预算统筹安排∞;卫计系统未刷卡不过全额人员只安排基本工资,绩效工资由单位综合预算统筹安排;行政事业单位的差额拨款人员、退役士兵安置人员绩╱效工资按1.2万元/人安排(卫计系统不↙安排),不足部分由单位综合预算统筹安排;其他人员由单」位综合预算统筹安排㊣ 。

                  (4)奖励工资:公务员、参照他公务员管理的事业人员由财政预︼算全额安排。

                  (5)基本养老保险:按工』资总额的20%计算,财政全额安排经费的人员由财政々预算全额安排,其他人员由单位综合预算统筹安排,单位自行向人社部门缴纳。

                  (6)职业年金:按工⌒资总额的8%计算,财政全额安排经费的人员由财〓政预算全额安▓排(在职期间记虚账,财政实际负∏担当年退休人员在职期间年金),其他人员由单位综合预算统筹安排,单位自行向人社部门缴纳。

                  (7)医疗保险:按基本工资加津补贴接着身体就缓缓地向地上倒去(绩效工资)的10%计算,财政全额安排经费的〓人员由财政预算全额安排;其他单位由综合预算统筹安排。离休、县级实职及副处级非领导职务退〓休医疗统筹金按6000/年的标准,由财政预算全额安排。2016年机构改↘革提前退休享受副处级非领导职务人员按6000/年的标准,在扣除个人缴费部分后,不足部分由财政安排。

                  (8)住房公积金:按基本工资加津补贴(绩效工资)的12%计算,财政全额安排经费的人员由财政预算全额安排,其他人员由单位综合预算统筹安排。

                  (9)乡镇工作补贴:卫计系统由单位综合预算统筹安排,其他单位按2018年10月在编在岗人▲数按月均380元标准财政☉预算安排,由单位按人社部门审定标准发放。

                  2.一般商品和服务支出

                  (1)公务用车运行维护费:按区公车办核定的车辆保留编制及标准安排老妪一眼看出了是用什么办法脱身到车辆使用单位。

                  (2)车改补助:按批准标准安排全额人员部分。按工资中心10月份刷卡金额安排。

                  (3)福利费:按在职职工↑基本工资3%的标准计算,其中财々政全额安排经费的人员由财政预算全额安排。

                  (4)工会经费:按在职∴职工基本工资2%的标准计算,其中财々政全额安排经费的人员由财政预算全额安排。

                  (5)公务费(含离休及县级实职退休):按核定∞的人数计算包干使用,其中,区委、人大、五分快三app、政协、信访局年人平5400元;司法局基层司法人员年人均7200元;政法委年人平27000元;其他区直单位年人平4500元;乡镇、街道年人平5000元。

                  3.对个№人和家庭补助支出

                  (1)基本卐离退休费、离退休人员生活补贴:

                  根据养老保险制度改革的要求,我区所有退休人员退休费和生活补贴已全部由区机关事业社保所统一发放,按照有关规定,区级财政实行兜底◆发放。离休人员离休费和生活补贴按实安排到单位,由单位负责发放。

                   (2)建国▲初期参加工作人员生活补助和医保补助:按9200元/年(其中医疗补助2000元)的标准,由财政预算全额安排至老干局,再由老干局刷卡发放。

                  (3)遗属补助:按实有人数和规定的标准计算,其中财政全额负担人员经费的单位由财政预算全额安排,其他人员由单位综合预算统筹安排。

                  (4)离休护理、配偶补助等:按实有人数和规定的标准计算,其中财政全额负担人员经费的单位由财政预算全额安排至老干局,再由老干局刷卡发放。

                  (5)乡镇街道农村√综合改革分流人员:医保金按月缴费基数4650元的10%安排,住房公积金按档案工资加▓全区津补贴及绩效㊣ 工资平均数(月均1960元)的12%安排,养老保险金按工资总额的20%安排,职业年金按工资总额的8%安排;生活费按每人每月900元安排。

                  (6)大学生村官、“三支一扶”高校毕业生,依据上级∮政策予以安排。

                  4.项目支出

                  项目○支出经费是行政事业单位为完成工作任务或事业发展目标,在基本支出之外编制的项目支出计划。

                  2019年部门预算单位专项以2018年为基础,根据单位业务发展需要,按照单位申报、财政审核、领导审定的︾程序∞,统筹全区财力,兼顾〓现实与可能进行安排。

                  社区经费:中①心城区社区16万元/个,农村社区居委整合后每个14万元/个(兰溪枫林社区由七个居委整合组成安排15万元)。

                  社区惠民资金:中心城区社区每个按105000元,农村社区每个按10000元安排。

                  三、部门预算编审工作组☉织及布置

                  (一)工作组织。2019年部门预算的编审工作分为两部分进行,一是由非税局负责汇编2019年非税收入征收计划,负责核实单位收费项目、征收计划、应计提的五分快三app统筹和成本费用,并及时将数据提供归口▂业务股室和预算股;二是部门预▆算编审工作由预算股负责组织有关归口业务股室进行,由归口业务股室负责初∴审录入数据,预算股负责汇总复核。

                  (二)时间安排。2019年部门预算编制时间从20189月份开始,采取“二上二下”的编制程序。具体编报时间安排如下:

                  “一上”。2018年115日前,由各归口业务股室牵头,组织收集相〒关情况,汇总后▓交预算股。由各单位核实工资、人员、资产和非税收入征收计划等基础数据信息,并在部门预算系统内填报2019年部门预算报表、“三公”经费预算统计表,并将新增@ 安排专项业务经费、项目支出的编制文件依据报区财←政局对口业务股室。

                  “一下”。2018年1120日前,区非税收入※征收管理局根据近三年收入完成情况,结合2019年政策性因素进行认真测算,审核非税收入征收计划,确定并下达各单位非【税收入返还额度。预算股对部门预算基本支出部分根据财政负担原则和支出定额标准◆初步确定并下达各单位的基本支出☆额度。非税收入返还额度和基本支出额度作为“一下”数据下发对口业务股室后再下达各单位。

                  “二上”。2018年1130日前,各单位对财政“一下”数据进行核实、完善、补充,并书面反馈调整意见。由主管部门统一将本部门及所︻属单位部门预算计划表一式三份、相关电子文档和项目支出的书面报告、相关文件依据等报送归口业务股⌒室汇总。

                  “二下”。区人大批准预算后,财政将预算批复到所属单位。

                  四、编报要求

                  (一)高度重视,加强领导。部门预算是单位履行职能的财力保障,也是部卐门单位财务收支的法定依据,必须严格执行。部门预算编√报任务重、时间紧,各部门♀务必高度重视,加强领导和组织协调,统筹谋划,确保今年部门预算编制及时、准确、完整。区财政局相关股室应加强审核、督促。

                  (二)规范编制,夯实基础。继续做好部门预算收支情况对比分析工作,夯实部门预算科学编制基础,保障部』门预算编制质量不断提高。2019年部门预算编制,要建立在与上年预算安排及执行情况进行全○面对比分析的基础上。基础数据表格应填报规范、完整,确保支出项目公式取数的准确性。

                  (三)准确预测,提高效率。一是各部门要重视各项收入预测工作,提高预算精确■率。非税收入应合理考虑取消收费项目、降低收【费标准等政策性减收因素。二是加强沟通联∮系,提高工作效率。各单位应加强与相关业务股室的沟通联系,把握“二上二下”时间节点,合理安排工作进度,按时完成各阶段工作任务。

                                                                                                                                                                                                                                                 益阳市赫山区财政局 

                                                                                                                                                                                                                                                   201810月24